Leggere il rendiconto per cassa e il Modello D

Come è fatto il documento che consegnerai e come capire se i numeri tornano.

In breve

Il rendiconto per cassa (Modello D) racconta solo i soldi entrati e usciti nell'anno, divisi per cinque aree di attività, dalla A alla E.
In fondo vedi l'avanzo (entrate maggiori delle uscite) o il disavanzo (uscite maggiori delle entrate).
La quadratura dice se saldo iniziale più avanzo coincide con il saldo finale: se non torna, di solito manca un movimento o il saldo iniziale.

Apri «Rendiconti» e scegli l'anno in alto.
Seleziona il Modello D (rendiconto per cassa). Trovi le sezioni una sotto l'altra.
Leggi le sezioni: nella A le attività di interesse generale (la missione dell'ente), nella B le attività diverse, nella C la raccolta fondi, nella D le attività finanziarie e patrimoniali, nella E il supporto generale (segreteria, sede, amministrazione).
Guarda in fondo a ogni sezione la differenza tra entrate e uscite, poi la riga finale con l'avanzo o il disavanzo di gestione.
Controlla il messaggio sulla quadratura. Se Rendiconto avvisa che il saldo non corrisponde a quello della banca, verifica il saldo iniziale del conto e che tutti i movimenti dell'anno siano stati importati.
Controlla quanti movimenti non classificati sono rimasti fuori e classificali prima di consegnare.

Avanzo di gestione: le entrate dell'anno superano le uscite (come l'utile di un'impresa). Disavanzo: il contrario.
Disponibilità iniziale e finale: i soldi che l'ente aveva in cassa e in banca a inizio e fine anno.
Quadratura: la verifica che il totale di entrate e uscite corrisponda al saldo reale del conto.
Investimenti e finanziamenti: sono mostrati a parte, sotto le cinque sezioni; un importo negativo significa che in quella voce le entrate superano le uscite.
Le parole che non conosci le trovi nel «Glossario in parole semplici».

Il rendiconto per cassa è lo schema previsto per gli enti più piccoli. Sopra le soglie di legge serve il bilancio con i Modelli A, B e C: se non sei sicuro di quale ti spetti, chiedilo al commercialista.

La quadratura non torna.: Controlla (1) il saldo iniziale impostato sul conto in «Conti bancari», (2) che tutti i movimenti dell'anno siano stati importati e (3) che non ci siano duplicati o importazioni mancanti.
Una cifra mi sembra nella sezione sbagliata.: La sezione dipende dalla categoria del movimento. Apri «Movimenti», cerca il movimento e controlla la categoria.
Il rendiconto è vuoto.: Il Modello D si riempie dai movimenti dell'anno scelto: controlla di aver selezionato l'anno giusto e di aver importato e classificato i movimenti.

Le pagine di Rendiconto citate in questo articolo (serve aver fatto l'accesso).

Leggere il rendiconto per cassa e il Modello D

Come è fatto il documento che consegnerai e come capire se i numeri tornano.

Il rendiconto per cassa (Modello D) racconta solo i soldi entrati e usciti nell'anno, divisi per cinque aree di attività, dalla A alla E.
In fondo vedi l'avanzo (entrate maggiori delle uscite) o il disavanzo (uscite maggiori delle entrate).
La quadratura dice se saldo iniziale più avanzo coincide con il saldo finale: se non torna, di solito manca un movimento o il saldo iniziale.

Apri «Rendiconti» e scegli l'anno in alto.
Seleziona il Modello D (rendiconto per cassa). Trovi le sezioni una sotto l'altra.
Leggi le sezioni: nella A le attività di interesse generale (la missione dell'ente), nella B le attività diverse, nella C la raccolta fondi, nella D le attività finanziarie e patrimoniali, nella E il supporto generale (segreteria, sede, amministrazione).
Guarda in fondo a ogni sezione la differenza tra entrate e uscite, poi la riga finale con l'avanzo o il disavanzo di gestione.
Controlla il messaggio sulla quadratura. Se Rendiconto avvisa che il saldo non corrisponde a quello della banca, verifica il saldo iniziale del conto e che tutti i movimenti dell'anno siano stati importati.
Controlla quanti movimenti non classificati sono rimasti fuori e classificali prima di consegnare.

Avanzo di gestione: le entrate dell'anno superano le uscite (come l'utile di un'impresa). Disavanzo: il contrario.
Disponibilità iniziale e finale: i soldi che l'ente aveva in cassa e in banca a inizio e fine anno.
Quadratura: la verifica che il totale di entrate e uscite corrisponda al saldo reale del conto.
Investimenti e finanziamenti: sono mostrati a parte, sotto le cinque sezioni; un importo negativo significa che in quella voce le entrate superano le uscite.
Le parole che non conosci le trovi nel «Glossario in parole semplici».

Il rendiconto per cassa è lo schema previsto per gli enti più piccoli. Sopra le soglie di legge serve il bilancio con i Modelli A, B e C: se non sei sicuro di quale ti spetti, chiedilo al commercialista.

La quadratura non torna.: Controlla (1) il saldo iniziale impostato sul conto in «Conti bancari», (2) che tutti i movimenti dell'anno siano stati importati e (3) che non ci siano duplicati o importazioni mancanti.
Una cifra mi sembra nella sezione sbagliata.: La sezione dipende dalla categoria del movimento. Apri «Movimenti», cerca il movimento e controlla la categoria.
Il rendiconto è vuoto.: Il Modello D si riempie dai movimenti dell'anno scelto: controlla di aver selezionato l'anno giusto e di aver importato e classificato i movimenti.

Le pagine di Rendiconto citate in questo articolo (serve aver fatto l'accesso).